Principios del Comité de Supervisión Bancaria

A)   Principios del Comité de Basilea

El Comité de Basilea para la Supervisión Bancaria, ha venido realizando una serie de esfuerzos para mejorar la supervisión de entidades financieras del mundo, uno de los aportes más relevantes en esta  materia son los conocidos como Principios Básicos de Basilea, creados en abril de 1997 para ser aplicados por todos los países en su respectiva jurisdicción de supervisión bancaria. Se trata de una norma global (global Standard) para la regulación prudencial y control. Muchos países han manifestado su intención de guiarse por los mismos, sobre todo los periféricos.

Para nuestro análisis, es importante recalcar que Republica Dominicana tomó el acuerdo de sujetarse a estos principios en la Cumbre Hemisférica de Presidentes realizada en Santiago de Chile, donde Centroamérica asumió el compromiso de someterse a la auditoría que el Fondo Monetario Internacional, a solicitud del Comité de Basilea, en relación con el cumplimiento de tres protocolos básicos:

Debemos entender que aunque muchos de estos principios tengan un contenido jurídico, son en su mayoría referentes a aspectos financieros y económicos por la materia específica que regulan.

El análisis transcurrió en tres etapas:

• Identificación de leyes
• Reglamentos,
• Normas y reformas en trámite relacionados con los principios básicos para la supervisión.

1. Los 25 principios fundamentales para la supervisión efectiva de bancos;

2. Las normas para evaluar los riesgos de mercado, y

3. La adecuación de capital en función de activos sujetos a riesgo y de riesgos de mercado.